Списание нематериальных активов в налоговом учете в 1С
Здравствуйте,
конфигурация: 1С Бухгалтерия Предприятия 2.0.36.9
приняли к учету объект НМА.
СПИ БУ=60мес.
СПИ НУ=120мес.
При начислении амортизации ежемесячно признавалось ОНО и сумма уходила на 09 счет.
По окончании СПИ в БУ объект НМА списывается.
"В момент окончания срока полезного использования, определенного в бухгалтерском учете, и списания объекта НМА происходит списание ОНА записью по кредиту счета 09 в корреспонденции с дебетом счета 99 "Прибыли и убытки" (абз. 3 п. 17 ПБУ 18/02). Поскольку остаточная стоимость выбывающего НМА в бухгалтерском и налоговом учете различна, одновременно отражается постоянный налоговый актив (ПНА) по дебету счета 68 и кредиту счета 99 на ту же сумму."
Списан ОНА 99 09
Отражен ПНА 68 99
Как отразить такую операцию в 1С?
Помогите советом. Иначе с ума скоро сойду с этим 1с и НУ.
Заранее огромное спасибо.
конфигурация: 1С Бухгалтерия Предприятия 2.0.36.9
приняли к учету объект НМА.
СПИ БУ=60мес.
СПИ НУ=120мес.
При начислении амортизации ежемесячно признавалось ОНО и сумма уходила на 09 счет.
По окончании СПИ в БУ объект НМА списывается.
"В момент окончания срока полезного использования, определенного в бухгалтерском учете, и списания объекта НМА происходит списание ОНА записью по кредиту счета 09 в корреспонденции с дебетом счета 99 "Прибыли и убытки" (абз. 3 п. 17 ПБУ 18/02). Поскольку остаточная стоимость выбывающего НМА в бухгалтерском и налоговом учете различна, одновременно отражается постоянный налоговый актив (ПНА) по дебету счета 68 и кредиту счета 99 на ту же сумму."
Списан ОНА 99 09
Отражен ПНА 68 99
Как отразить такую операцию в 1С?
Помогите советом. Иначе с ума скоро сойду с этим 1с и НУ.
Заранее огромное спасибо.
Comments
-
Добрый день!
Вы можете прикрепить скриншот (в файл Excel вложите, пож-та), чтобы увидеть, что вы делаете? Редактируете проводки в результате проведения док-та? Создаете ПР..? -
Добрый день
Я уже в другой теме вас спрашивала и опять спрошу:
почему вы его списываете, а не хотите, чтобы у вас в НУ стоимость еще 60 месяцев погашалась и ОНО списывалось по 1/60 ?
Попробуйте перед списанием изменить параметры начисления амортизации, создать новую статью затрат для амортизации НМА и выбрать там для НУ признак расходов не принимаемый
